كتاب روابط اجتياز لـ Article 9: Reporting and Record Keeping
المــادة (9): رفع التقارير وحفظ السجلات
C 7/2020 يسري تنفيذه من تاريخ 14/11/2020رفع التقارير إلى المصرف المركزي
- تقدم شركة التمويل الجماعي تقاريرها إلى المصرف المركزي على النحو المبين، خلال (30) يوماً من الفترات المبينة أدناه:
- أ. شركات التمويل الجماعي الفئة 1: بشكل ربع سنوي (بنهاية 31 مارس، 30 يونيو، 30 سبتمبر، و31 ديسمبر).
- ب. شركات التمويل الجماعي الفئة 2: بشكل نصف سنوي (اعتباراً من 30 يونيو و31 ديسمبر).
- ج. تقدم شركة التمويل الجماعي قوائمها المالية السنوية المدققة إلى المصرف المركزي.
- ترفع شركة التمويل الجماعي تقاريرها إلى المصرف المركزي بشأن التالي (كحد أدنى):
- أ. المركز المالي.
- ب. أموال العميل المحتفظ بها.
- ج. وصف للشكاوى المقدمة وحالة هذه الشكاوى من حيث التوصل إلى حلول بشأنها.
- د. تفاصيل القروض التي تم ترتيبها في كل ربع.
- هـ. حالات التخلف عن السداد أو حالات التخلف عن السداد الوشيك.
حفظ السجلات
- تحتفظ شركة التمويل الجماعي بدفاتر وسجلات ملائمة في جميع الأوقات.
- يجب أن تكون جميع السجلات والمواد متاحة لعمليات التفتيش التي يقوم بها المصرف المركزي من وقت لآخر.
- يتم الاحتفاظ بسجلات أموال العملاء والمعاملات المنجزة لمدة لا تقل عن عشر (10) سنوات كحد أدنى.
- وتشمل السجلات التي يتم الاحتفاظ بها:
- أ. السجلات التاريخية للمعلومات المنشورة على شبكة الإنترنت (مواقع الإنترنت / شبكات التواصل الاجتماعي / وغيرها من الوسائل) وأي نسخ مطبوعة تظهر النشرات الترويجية والإعلانات الخاصة بشركة التمويل الجماعي أو اللافتات الإعلانية المنشورة على شبكة الإنترنت أو الإشارة إليها.
- ب. الوثائق الخاصة بالسياسات الداخلية والإجراءات والأمور التشغيلية.
- ج. سجلات الشركة ودفتر الأستاذ العام ودفاتر الأستاذ الفرعية.
- د. التقارير والبيانات الصادرة للعملاء والجهات التنظيمية.
- هـ. أي اتصالات متعلقـــة بالعملاء، بما في ذلك التأكيدات الخاصة بفهــم المخاطر، ووثائق التصــنيف، والتأكيد الخاص بالتصنيف، وغيرها.
- و. جميع عمليات تقييم ملائمة العميل، بما في ذلك أي عملاء (من المقرضين أو المقترضين) تم اعتبارهم غير ملائمين من قبل شركة التمويل الجماعي
- ز. معلومات الإدارة، والحسابات والاتصــالات.
- ح. سجلات الموارد البشرية، و
- ط. الوثائق الخاصة بهيكلية تقنية المعلومات والوثائق المتعلقة بالأمن.
- يتحمل مجلس إدارة شركة التمويل الجماعي المسؤولية المباشرة أمام المصرف المركزي فيما يتعلق بأي خروقات لعملية رفع التقارير.